老师 您好 我们向厂家订货，现在厂家给我们返点，我们协商好用返点抵在订货的货款钱，厂家给我们开发票在同一张发票上有折让就可以，但是厂家的意思我们先给他开一张负数的，厂家再给开一张正数的，例如返点是5000，货款是6000.我开-5000，厂家再开6000.我打款是1000. 老师这样可吗，那我怎么做账务处理呐？谢谢 老师

老师 您好 我们向厂家订货，现在厂家给我们返点，我们协商好用返点抵在订货的货款钱，厂家给我们开发票在同一张发票上有折让就可以，但是厂家的意思我们先给他开一张负数的，厂家再给开一张正数的，例如返点是5000，货款是6000.我开-5000，厂家再开6000.我打款是1000. 老师这样可吗，那我怎么做账务处理呐？谢谢 老师

答： 你给对方开的应该是红字信息表，对方给你开红字发票吧。

我们是汽车4S店，客户的二手车置换补贴是我们向厂家提交材料，厂家以返利的形式返给我的返利账户上，后期给我们冲抵进货款，我们收到厂家的发票是负数提现，这笔钱我们退给客户，客户是没法开票给我的，那这个我们应该怎么做账务处理呐

答： 你可以这样来处理这笔账务，首先，你要从厂家那里收到发票，然后将发票上的负数金额支付给客户，将此金额支付给客户的金额记在一个“客户应退货款”的科目上，这样系统会自动把这笔负数金额返回给客户，而不用发票。如果客户没有给你发票，你可以制作一张“客户应退货款”的发票，注明客户的名称和金额，以证明你已经支付了这笔钱。举个例子，如果厂家向你提供的补贴是2000元，那么你就可以制作一张发票，注明客户的名称和-2000元，并将发票交给客户，以证明你已经支付了这笔钱。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们向厂家订货，厂家给我们开13个点的发票，我们向甲方收款只能开6个点，这个税率差怎么处理？

答： 您好，那您就做留抵进项税