老师，看下我入的账有问题没。我初入这个系统，又是个小白不知道对不对。然后6月份入了回款10万多，

珊 追问

2022-10-24 16:45

好的请稍等，还没有做完

珊 追问

2022-10-24 16:50

老师我是从3月份补入系统了，7月份还没开始

晃晃榴莲老师 解答

2022-10-24 17:02

同学，你们是从今年3月开始营业吗

珊 追问

2022-10-24 17:26

是的，从3月份，实际投入了21万多，8万多是垫付款我入错了，然后就是根据每天发生费用记账，固定资产就是固定资产其他的很多是录的开办费用，都是银行卡支付。后期6月份开始有收入货款实际金额我一次入系统的，从7月开始就一笔收入入一次系统，但是我不知道怎么添加购买方名称。工资发放的话如果未付是入应付职工薪酬，那已付该入什么科目，管理费用工资。贷银行存款吗？

晃晃榴莲老师 解答

2022-10-24 17:29

固定资产金额大的建议可以入固定资产科目核算；
收入费用等单据通常都是当月录当月的，当然刚开业，前几个月没多少业务，后面一次性补回去也是可以的？工资的话，当月会计提工资，借：管理费用 /销售费用/生产成本  贷：应付职工薪酬，工资次月发放，借：应付职工薪酬 贷：银行存款/现金

珊 追问

2022-10-24 17:31

好的，谢谢老师，那我刚发的表格数据有问题吗？

晃晃榴莲老师 解答

2022-10-24 17:32

你给我的数据有限，我看了下你的科目余额表，怎么会有固定资产清理的呢？应付职工薪酬期末怎么负数的？是没有计提？

珊 追问

2022-10-24 17:37

那老师我有个很棘手且头疼的问题？我们总营业收入金额为779424元，总支出金额为776349.66元（含固定资产约78000元），那我们是盈利了吗？股东投入30万，但实际入账的有20万。另一个老板的10万实际入账1万多，其他都是垫资款，但是现在我通过什么数据能够知道他这个是确实已经垫付进来了呢？未收回货款有317653元。

珊 追问

2022-10-24 17:38

我也是问你们同事吧。她告诉我入固定资产清理，工资的话是没有计提，我直接入的是实际付的金额，所以不懂感觉哪哪都是乱的

珊 追问

2022-10-24 17:40

那这个我是要改入到管理费用的工资里吗？借方改工资这样可以吗？

晃晃榴莲老师 解答

2022-10-24 17:40

我们总营业收入金额为779424元，总支出金额为776349.66元（含固定资产约78000元），回复：这么看是盈利的，

珊 追问

2022-10-24 17:41

那如何可以整理出这个垫付款8万多是确实垫入而不是公款呢？

晃晃榴莲老师 解答

2022-10-24 17:41

一个老板的10万实际入账1万多，其他都是垫资款，但是现在我通过什么数据能够知道他这个是确实已经垫付进来了呢？
回复：这个不是很明白你的意思？实际入账1万多意思是直接给公司抓了1万多吗？其他都是垫资款是指的他用另外一种形式给公司垫资？

珊 追问

2022-10-24 17:42

盈利的是不是就是那批固定资产呢？

晃晃榴莲老师 解答

2022-10-24 17:49

不是的呀，你不是算出了总收入和总支出吗？相减就可以得出是否盈利了。另外，固定资产要看你怎么去入账，如果不入固定资产，直接入费用就会产生很大的费用，入固定资产的话，可以每个月折旧，去消耗它的费用，就会少一点费用