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meizi老师

职称： 中级会计师

2022-10-24 10:09

你好；    你具体栏次是什么； 你是 3季度要享受加计扣除嘛   

kitty 追问

2022-10-24 10:11

老师，第六行和第七行这个

kitty 追问

2022-10-24 10:13

我账上的研发费用一共是56万多这个，我们是教育辅助企业，享受75%加记扣除

meizi老师 解答

2022-10-24 10:14

 你好；   用研发费*0.75 来计算的。   

kitty 追问

2022-10-24 10:15

原来都是所得税年报的时候才加记扣除，会填写很多的表，这个月报的话，我只填写这个数字就可以了吗？

meizi老师 解答

2022-10-24 10:19

 你好； 是的。 就可以了 申报了   

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相关问题讨论
是的，那个可以享受的哈
2025-03-07 15:21:58
这个就是按加计扣除后需要缴纳的所得税费用，计提所得税啊
2022-07-13 11:55:50
按当年全部加计金额填写，不需要扣除9月已经加计的金额。因为9月份为预算，此次为汇算清缴
2022-05-17 15:10:55
同学你好 这个没有办法
2022-01-10 10:46:14
你好，一、企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2023年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。 二、制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。 三、科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2022年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的，自2022年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。 四、根据《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（财政部 税务总局 科技部公告2022年第28号)规定，现行适用研发费用税前加计扣除比例75%的企业，在2022年10月1日至2022年12月31日期间，税前加计扣除比例提高至100%。
2022-12-01 21:18:35
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