上年的管理费用多交了10000元，本年怎么调账？

七夏 追问

2017-06-25 14:18

上年的不调入利润分配里面吗

七夏 追问

2017-06-25 14:22

好的，谢谢老师，那最后在请问一下老师，如果调入未分配怎么作凭证呢？谢谢

王雁鸣老师 解答

2017-06-25 14:07

您好，多交了1万元，怎么调账，我没完全明白您的意思，麻烦您再详细描述一下，谢谢。

王雁鸣老师 解答

2017-06-25 14:17

您好，简单起见，再借；管理费用，负数1万元，贷；应付职工薪酬，负数1万元。

王雁鸣老师 解答

2017-06-25 14:19

您好，可以调入利润分配，但是那样操作比较麻烦。金额不大没必要那样处理的。

王雁鸣老师 解答

2017-06-25 14:28

您好，不客气。如果那样操作，分录，借；以前年度损益调整，负数1万元，贷；应付职工薪酬，负数1万元。结转时，借；利润分配-未分配利润，负数 1万元，贷：以前年度损益调整，负数 1万元。