我方7月收到销售方开具专用发票2张已抵扣，因为税率开错了，对方让我们退回重开，我方发起红字信息表（点击已抵扣），对方也开具了红字发票和正确的蓝字发票，但填报进项税额转出时，系统提示我方少金额了。检查我方的信息表也没有开多和开错。销售方会误发起这个红字信息表，导致我方比对失败么？（正常有两个360.43进项转出，但系统比对出三个360.43）

进项税额和进项税额转出两个二级科目，红字发票的进项税额就是借红字“进项税额”科目处理，不用通过“进项税额转出”科目处理是不老师?

答： 你好，是的，红字发票是做进项税额负数，而不是进项税额转出

您好，收到红字发票税额记进项转出还是进项红字

答： 你好，之前已经抵扣了，做进项转出。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问下老师，我司在去年取得一张进项专票，当月已认证抵扣，后来在次月发现此张发票进项税额不应抵，就在次月给进项税额转出了；但是在今年对方给我司开具了红字发票，并退了款项，我司今年的进项税额转出申报表上应该怎么调整？

答： 您好，今年的进项税额转出申报附2表 第20行填本次红冲发票金额 上年次月的申报表附二要去大厅更正申报了，自已报不了，再本次的红票和进项转申报表