我们企业申请了留抵退税，但是之前有个所属期进行了简易计税项目，这怎么处理

学堂用户d35w4b 追问

2022-10-13 19:45

有一期按照简易办法3%征收率计税

学堂用户d35w4b 追问

2022-10-13 19:47

这个的下一个所属期又冲红了部分简易计税的发票，现在税务来查

郭老师 解答

2022-10-13 19:51

你好
之前是开错了吗

学堂用户d35w4b 追问

2022-10-13 21:17

是的，应该按13%的纳税

郭老师 解答

2022-10-13 21:20

那你不应该红冲一部分，你应该全部红冲在重新开

郭老师 解答

2022-10-13 21:20

这个简易计税一经选择，36个月是不允许变化的。

学堂用户d35w4b 追问

2022-10-13 21:44

现在修改申报表有用吗

学堂用户d35w4b 追问

2022-10-13 21:44

之前退了的留抵退税税款需要缴回吗

郭老师 解答

2022-10-13 21:48

你好可以的
但是你的发票开的对吗
多退了不符合要求的需要退回去
符合要求的没关系

学堂用户d35w4b 追问

2022-10-13 22:37

那一期我只是申报了简易计税收入，没有抵扣进项税额

郭老师 解答

2022-10-13 22:38

简易计税对应的进项是不允许抵扣的，你需要做进项转出