老师，我们公司跟别人业务属于融资性售后回租固定资产的业务，我们借款6000万，最后付的是8000万，那么，别人开出租金发票是普通发票，利息手续费用发票，如果是专票，我该怎么走账？？那2000万不是未确认融资费用吗？那么我收到2000万利息手续费专票的话，怎么走账？

紫苏 追问

2022-10-11 14:42

我知道啊，然后，未确认融资费用还要分摊，借：财务费用 贷：未确认融资费用。但是，我想说的，是我收取的发票是专票，我的进项税额做在哪里？

朴老师 解答

2022-10-11 14:45

同学你好

借财务费用借进项
贷未确认融资费用

紫苏 追问

2022-10-11 14:49

未确认融资费用2000万的，不是要做每月分摊的吗？那么，我的进项也要做分摊？

朴老师 解答

2022-10-11 14:55

同学你好
进项不用分摊
按照发票来做就可以了

紫苏 追问

2022-10-11 14:58

对啊，你仔细想想，我有2000万的未确认融资费用在借方，其中，这2000万，有100万的进项税，那么，我要分摊到每个月做分摊，这样的话，我分摊时，该怎么走账？

朴老师 解答

2022-10-11 15:02

这个是按月分摊费用的

但是进项不用分摊

朴老师 解答

2022-10-11 15:02

除非你专票是按月

紫苏 追问

2022-10-11 15:13

那他们给我一张利息手续费的发票，我该怎么走账？我本来就是直接冲长期应付款了，那么我的专票该怎么弄？

朴老师 解答

2022-10-11 15:17

同学你好

借费用科目
贷银行存款