员工借款加油 过路费 买东西，都是办理公司事情，只有借款收据。现金公司支付，是借其他应收款─张磊贷库存现金。如果是关于生产成本方面的，发票开来，就借生产成本─ 贷其他应收款─张磊，冲回对应科目，是吗

青 追问

2017-06-22 19:15

那就是借其他应付款─凤凰酒店1800贷银行存款1000发票开来时  借管理费用─住宿 1800 贷其他应付款─凤凰酒店1800对吗。请老师指教

青 追问

2017-06-23 10:30

老师，上午好！其他应付账款时，为什么经手人而不是对方酒店呢   我这个7月份就是一般纳税人，对于一般纳税人做帐，是先做这个月所有收入，2再做所有成本支出，3是所有费用，4计提7月份工资及同时发放当月工资。结转本月，对吗  请老师指教

方老师 解答

2017-06-22 18:36

是的，报销时凭发票冲减原挂的个人往来款。

方老师 解答

2017-06-22 19:19

可以，借支时一般挂经手人的名字。 
比如借其他应付款-张三 贷银行存款

方老师 解答

2017-06-23 13:09

如果你把钱直接付给酒店，往来就挂酒店。 
思路是这样，但顺序建议按照业务发生时间做账。