老师你好！我们收到服务费的款项并给开具发票，这个分录应该怎么做呢？

熙澄贝贝儿 追问

2022-10-08 10:33

不用结转成本吗？

邹老师 解答

2022-10-08 10:35

你好，需要结转成本
借：主营业务成本，贷：劳务成本 

熙澄贝贝儿 追问

2022-10-08 10:41

谢谢老师，我们公司收到对方公司的佣金和保证金，分录该怎么做呢

邹老师 解答

2022-10-08 10:41

你好，这里的佣金是你们单位的收入？
保证金，借：银行存款  ，贷：其他应付款

熙澄贝贝儿 追问

2022-10-08 10:45

是我们的收入老师

邹老师 解答

2022-10-08 10:46

你好，我们公司收到对方公司的佣金借：银行存款  ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

熙澄贝贝儿 追问

2022-10-08 10:47

开具免税的发票，是不是就没有应交税费这块了

邹老师 解答

2022-10-08 10:48

你好，是的，是这样的

熙澄贝贝儿 追问

2022-10-08 10:48

这个佣金和保证金我们都是没有给对方开具发票的，账务该怎么处理呢

邹老师 解答

2022-10-08 10:49

你好
保证金，借：银行存款  ，贷：其他应付款
佣金，借：银行存款  ，贷：主营业务收入

熙澄贝贝儿 追问

2022-10-08 10:50

谢谢老师！！！！！

邹老师 解答

2022-10-08 10:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。