请问老师，哪些费用是要在当月计提的

微信用户 追问

2022-09-30 15:29

老师，发票没到也要计提吗

邹老师 解答

2022-09-30 15:30

你好，是的，是这样的

微信用户 追问

2022-09-30 15:37

老师，到发票了怎么办

邹老师 解答

2022-09-30 15:38

你好，先冲销计提，然后根据取得的发票入账 

微信用户 追问

2022-09-30 15:40

老师，麻烦您把完整的分录写给我看一下吗，我没明白

邹老师 解答

2022-09-30 15:42

你好
计提的时候，借：管理费用等科目，贷：其他应付款等科目
先冲销计提，借：其他应付款等科目，贷：管理费用等科目
然后根据取得的发票入账 ，借：管理费用等科目，贷：银行存款等科目 

微信用户 追问

2022-09-30 15:52

老师，如果没到发票是不是用预付账款更合理些啊

邹老师 解答

2022-09-30 15:53

你好，如果没到发票但是付款了，是通过 预付账款  核算。

微信用户 追问

2022-09-30 15:54

老师，没付款发票也没到是不是用应付账款比其他应付款更合适些呢

邹老师 解答

2022-09-30 15:55

你好，这个费用的对方，是个人还是单位呢？ 

微信用户 追问

2022-09-30 15:57

老师，您的意思是如果对方是单位就挂应付账款，如果是个人就是其他应付款对吗

邹老师 解答

2022-09-30 15:58

你好，是的，是这样的

微信用户 追问

2022-09-30 16:03

老师，先没收到发票，做计提时，摘要是写暂估还是按正常写计提某某费用呢

邹老师 解答

2022-09-30 16:06

你好，摘要如何写，没有统一规定的。可以是：计提某某费用

微信用户 追问

2022-09-30 16:08

老师，发票是在几个月以后到的，也就是我没发票我计提了好几个月，到票时全部冲减掉吗

邹老师 解答

2022-09-30 16:09

你好，是的，是这样的

微信用户 追问

2022-09-30 16:12

老师，收到票的这个月是不是冲减之前的无票和现在到票做的凭证金额正好的平的，再做一张这个月的计提呢

邹老师 解答

2022-09-30 16:13

你好
计提的时候，借：管理费用等科目，贷：其他应付款等科目
先冲销计提，借：其他应付款等科目，贷：管理费用等科目
然后根据取得的发票入账 ，借：管理费用等科目，贷：银行存款等科目 
（是针对这个回复有什么疑问吗）