代缴社保公积金应该如何记账

好吧 追问

2022-09-26 14:33

您好老师 委托别的公司代缴呢，还没支付缴纳金额

郭老师 解答

2022-09-26 14:33

你好，对方给你开发票的吗？如果是的话，借管理费用社保公积金贷应付职工薪酬社保公积金。

好吧 追问

2022-09-26 14:35

没开 往来公司挂账

郭老师 解答

2022-09-26 14:36

那你这种没法抵扣所得税的。

好吧 追问

2022-09-26 14:37

借 应付职工薪酬-工资
贷 其他应付款
借 管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷 应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）

郭老师 解答

2022-09-26 14:40

对的，是的，是这么做。

好吧 追问

2022-09-26 14:42

谢谢老师耐心的回复

郭老师 解答

2022-09-26 14:43

不用客气，工作愉快。