5月份个人借款3500元，没有发票，仅有借款审批单，做了--借：其他应收款 贷：银行存款，6月份发票到了，一共是3509元，这样应该怎样处理呢

宋生老师 解答

2017-06-20 11:27

您好！这个3509是做什么用了。计入相关的费用

紫色梦幻 追问

2017-06-20 11:30

做的是安全费用预支，但是主要是涉及了要冲回上月的个人借款，所以有点迷糊了

宋生老师 解答

2017-06-20 11:31

您好！是这样的。如果是公司的费用，你应该计入费用。比如管理费用-安全费用 贷其他应收款。

紫色梦幻 追问

2017-06-20 11:32

那另外的9元钱呢，主要是涉及了付款和转账，但是单据只有一个

宋生老师 解答

2017-06-20 11:33

您好！9元你应该当做现金支付

紫色梦幻 追问

2017-06-20 11:36

我做了现金支付，就是5月份做的凭证是：借：借：其他应收款3500    贷：银行存款3500,6月份做了9元的现金付款凭证，借：其他应付款-安全费用专项储备3509元，贷：现金付款 3509，但是怎样把个人借款冲出来，我就有点糊涂了

宋生老师 解答

2017-06-20 11:40

您好！不是的。你6月是做借管理费用-安全生产费用3509 贷其他应收款3500 现金9

宋生老师 解答

2017-06-20 13:31

您好！有一部分是抵减，9元是现金支付