我公司本月进项税大于销项税，所以不交增值税及附加税，但是水利基金和工会经费是要预提的，请问我的分录应该怎么做

梅 追问

2022-09-23 09:59

是呀，我本月就是有收入呀，不需要本月预提，下月交么，如果本月预提，请问会计分录怎么做

玲老师 解答

2022-09-23 10:04

税金及附加贷应交税费。借管理费用，工会经费贷应付职工薪酬。

梅 追问

2022-09-23 10:17

你的意思是预提水利基金时，借税金及附加，贷应交税费；预提工会经费时，借管理费用，贷应付职工薪酬，对么

玲老师 解答

2022-09-23 10:20

是的，就是这个意思的是。是的，就是这个意思的是的。