异地在建工程项目缴纳增值税、附加税，其中附加税在借方，最后余额一直在借方吗？不用转到其他损益类科目结平余额吗？

Fen 追问

2022-09-22 14:14

是的，除了本月应计提的附加税数额，还有当月有预缴增值税的附加税数额，这部分的数据比计提的附加税大，而余额不会结平，是不用结平的吗？

meizi老师 解答

2022-09-22 14:14

 你好 ；      是的；  挂着哈 ； 不用； 等着确定收入考虑计提   

Fen 追问

2022-09-22 14:46

工程结算—间接费下的三级科目：办公费、福利费的性质是否与管理费用—办公费、福利费一致，在填报汇算清缴，以两者的合计数填报？

meizi老师 解答

2022-09-22 14:48

你好； 是的； 合计    分析来写哈   

Fen 追问

2022-09-22 14:51

无票支出的业务招待费怎么填报？

Fen 追问

2022-09-22 14:53

只有收据没有发票的

meizi老师 解答

2022-09-22 14:57

你好； 先正常做账； 汇算的时候 ；  直接纳税调整表- 扣除类 - 调增   

Fen 追问

2022-09-22 15:06

业务招待费总计包含；有票无票，账载金额填总计，假设总计的14%为最小值，税收金额填总计*0.14，调增金额=账载-税收？需要再加上无票的金额 ？

meizi老师 解答

2022-09-22 15:14

 你好 ； 没有发票的 是全额调整 ； 是的   

Fen 追问

2022-09-22 15:27

账载金额是无票有票合计，还是有票数？

meizi老师 解答

2022-09-22 15:30

你好；   比如； 你发生了100万 ；  其中没有发票的  有20万；  那么 你就账载写100万