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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-06-19 14:40

借:应交税金-增值税-转出未交税金 贷:应交税金-未交税金

洛杉矶的十点半 追问

2017-06-19 15:05

是这样的，还是贷的啊！有上期留底的

洛杉矶的十点半 追问

2017-06-19 15:14

我知道，我是这样做的，但还是贷的

宋生老师 解答

2017-06-19 12:01

你好！你看到的分录是怎么样的

宋生老师 解答

2017-06-19 14:41

您好！月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 
  贷：应交税费——未交增值税

宋生老师 解答

2017-06-19 15:06

您好！上期留抵不用单独做分录啊 
你只看最后要交多少，就做这个分录

宋生老师 解答

2017-06-19 15:14

您好！什么叫还是贷的。不明白啊

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相关问题讨论
你好！你看到的分录是怎么样的
2017-06-19 12:01:43
就是用销项税额减去进项税额后的余额（即应纳增值税税额），做分录 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
2018-12-28 09:35:08
需要做，根据学员反馈这个平时不做，后面那对不上了
2020-05-09 13:52:14
你好，未交增值税，这个是二级科目，然后最后一个分录不要做。
2020-11-22 10:00:48
你好 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 按这个来结转
2019-08-07 14:53:04
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