老师，我在成本下面增加了研发费用及其下级科目，这个成本类科目，不会提现在资产负债表跟利润表里面是吗？

Amay 追问

2022-09-15 15:13

您没回答我的问题，我增加了现在就是没体现在资产负债表里面，然后账务是不平的

meizi老师 解答

2022-09-15 15:15

 你好；    没有体现； 是因为你  选择的准则里面没有这个研发费用栏次 ； 还要就是你做账的时候；  你月末把研发费用 -费用化支出转到管理费用去； 也  是在管理费用去体现的； 看你自己怎么做账的  

Amay 追问

2022-09-15 15:18

没有做费用化这一部分都是资本化的，那应该是准则里面没有这个研发费用栏次，那我这边现在做8月份的账还能改准则吗

meizi老师 解答

2022-09-15 15:21

 你好；       资本化的话； 你 挂在资本化转其他科目没有 ；  可以转的；         

Amay 追问

2022-09-15 15:23

还没有形成无形资产，没有转的

meizi老师 解答

2022-09-15 15:24

你好；  那你就是 系统没有这个栏次所以没有体现的； 你 可以改准则的  

Amay 追问

2022-09-15 15:25

现在资产负债表没有体现，报表也是不平的，应该是您说的准则没有勾选，我现在怎么勾选呢

meizi老师 解答

2022-09-15 15:26

 你好；       
研发支出资本化支出在资产负债表研发支出项目下体现。
比如 看你实际：  1、研发支出在资产负债表填入开发支出一栏(在无形资产的下一行,商誉的上一行)。
2、研究开发项目达到预定用途形成无形资产的,在资产负债表填入无形资产一栏。
3、计入管理费用科目的,在利润表或损益表中反映。

Amay 追问

2022-09-15 15:32

我这边用的是用友U8，没有这个体现，我如果手动在资产负债表加上，那不是做账的报表是不对的，这样会不会有问题

meizi老师 解答

2022-09-15 15:40

 你好；         是的；   账表一致的；  你不能   手动去 任何数据哈   

Amay 追问

2022-09-15 15:43

这个应该就是您说的准则里面没有勾选，所以不会统计到资产负债表里面，我现在8月的还能重新设置账套吗？

Amay 追问

2022-09-15 15:45

您看到我的图片了吧就是资产负债表截图，无形资产那里什么都没有，很多人说归集在在建工程那里也可以是吗？

meizi老师 解答

2022-09-15 15:46

 你好 ； 是的。 你可以  重新建账；选择准则；  电子税务局也要公安下哈    是的

Amay 追问

2022-09-15 15:59

电子税务局要怎么公示一下，不明白！！

meizi老师 解答

2022-09-15 16:04

 你好； 不用公示 ； 就是让你去会计制度备案 修改下准则   

Amay 追问

2022-09-15 16:33

有研发费用的会计制度不一样嘛？有多少个准则呀，一般都是小企业会计准则吧

meizi老师 解答

2022-09-15 16:35

 你好 ； 是的；  是的；中小企业一般是选择小企业会计准则的  

Amay 追问

2022-09-15 16:36

您说的这个“会计制度备案 修改下准则”这又是在那里修改呢？

meizi老师 解答

2022-09-15 16:39

 你好 ；  电子税务局 -会计制度  备案里面  办理   里面去改   

Amay 追问

2022-09-15 16:47

改成什么呢？我点开看了好像没什么可以改的，您是说什么要啊改成什么呢

meizi老师 解答

2022-09-15 16:49

 你好； 你自己  想换准则； 比如企业会计准则 ；