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meizi老师

职称： 中级会计师

2022-09-09 16:04

 你好；   暂估多了。  先红冲 ；  你做借方负数 哈； 别做贷方去   

小小芬 追问

2022-09-09 16:07

先冲红上个月的暂估吗？

meizi老师 解答

2022-09-09 16:08

是的。先红冲  上个月的；     

小小芬 追问

2022-09-09 16:10

上个月估错的我已经全部冲红了， 我在重新估一次正确的，再冲红吗？

meizi老师 解答

2022-09-09 16:12

 你好 ；  比如暂估了15 ；  你实际发票10 ； 你可以直接红冲-5 ； 或者 是    你红冲15  在按发票做10    

小小芬 追问

2022-09-09 16:12

还有一个问题，其实前面几个月的发票都已经到了，不知道还在暂估，我是不是也要冲回，再估一个当月的

meizi老师 解答

2022-09-09 16:14

你好；        按照发票一个个冲回来的  

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 你好；   暂估多了。  先红冲 ；  你做借方负数 哈； 别做贷方去   
2022-09-09 16:04:33
你好，是多结转了制造费用造成的？
2019-05-31 10:25:11
直接结转到成本里就可以了，也就是以前应该怎么做，现在做完整就可以了。
2021-08-31 14:32:03
你好： 在有完工产品时， 借：库存商品 贷：生产成本 贷：制造费用32 或者直接计入主营业务成本 借：主营业务成本 贷：制造费用
2021-04-10 15:44:42
可以，5101 制造费用 一、本科目核算企业生产车间（部门）为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的管理费用，在“管理费用”科目核算。 二、本科目可按不同的生产车间、部门和费用项目进行明细核算。 三、制造费用的主要账务处理。 （一）生产车间发生的机物料消耗，借记本科目，贷记“原材料” 等科目。 （二）发生的生产车间管理人员的工资等职工薪酬，借记本科目，贷记“应付职工薪酬”科目。 （三）生产车间计提的固定资产折旧，借记本科目，贷记“累计折旧”科目。 （四）生产车间支付的办公费、水电费等，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。 （五）发生季节性的停工损失，借记本科目，贷记“原材料”、“应付职工薪酬”、“银行存款”等科目。 （六）将制造费用分配计入有关的成本核算对象，借记“生产成本(基本生产成本、辅助生产成本)”、“劳务成本”等科目，贷记本科目。 （七）季节性生产企业制造费用全年实际发生额与分配额的差额，除其中属于为下一年开工生产做准备的可留待下一年分配外，其余部分实际发生额大于分配额的差额，借记“生产成本——基本生产成本”科目，贷记本科目；实际发生额小于分配额的差额做相反的会计分录。 四、除季节性的生产性企业外，本科目期末应无余额。
2019-06-25 11:03:34
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