@郭老师 请郭老师解答问

马莉 追问

2022-09-09 09:28

早上好老师！
老板拿回来8000多的购买月饼的发票，说是打点关系单位的相关人员的。
列招待费还要代扣个税吗？
也没办法扣啊！但税法也这个该死的规定。
老师这种情况你们通常如何操作呢？

郭老师 解答

2022-09-09 09:33

送给个人规定是需要代扣代缴
但是你给人家送去给人家扣个税，也不知道人家的信息
没法做
我们是不代扣代缴
如果税务局有要求严格的，他会问起来
顶多到时候不抵扣企业所得税。

马莉 追问

2022-09-09 09:38

老师，你遇到过税务员过问此事吗？
送他们是大头还好意思问吗？哈……

郭老师 解答

2022-09-09 09:39

我们单位没有
我们这边有遇到的

马莉 追问

2022-09-09 09:43

那老师象老板还拿回5万多的购物卡，也是比照上面的办法操作吗？
还是有其他办法呢？

郭老师 解答

2022-09-09 09:45

你好，这个也是需要送给你的客户吗。

郭老师 解答

2022-09-09 09:45

如果是的话是一样操作。

马莉 追问

2022-09-09 09:49

对的老师，这些购物卡送给关系单位领导的。

郭老师 解答

2022-09-09 09:52

可以的，按照上面一样的操作。

马莉 追问

2022-09-09 10:09

老师我还有个想法，帮我判断下可行否？

单位有部分员工工资3000左右，把这些月饼、购物卡以福利费形式摊到这些员工身上，也不涉及到个税。
这个想法可行吗？

郭老师 解答

2022-09-09 10:10

你好，这个不合理的，主要是您单位职工有风险。

郭老师 解答

2022-09-09 10:10

单位职工的，你都知道他的信息吧，应该合并到工资薪金，如果你们买来集体吃了，分不出每个人是多少的，可以不用。

马莉 追问

2022-09-09 10:14

真是没给员工吃啊！老板不舍得！
这样强摊给员工，如果个别员 工举报就麻烦了吧？是吧？

郭老师 解答

2022-09-09 10:16

是的
如果没有给职工，你们给人家申报了个税，这属于虚增。

马莉 追问

2022-09-09 10:31

老师探讨下啊，假设这部分计算下分摊到20个员工身上，平均每个员工500元。
因为这部分列帐在福利费，工资表不体现的话，只是在申报个税的时候给加上这部分。
老师，我现在不确定这人均500元的福利费是否在工资表上体现呢？

郭老师 解答

2022-09-09 10:34

你好，在不在工资表都可以的，一般福利费你单独做的话，可以单独做一个福利费的表格。

马莉 追问

2022-09-09 10:45

老师，就是说我摊到部分员工身上的500元，如果不列在工资表上体现，单独做个福利费的分配表格，只是在申报个税的时候在工资总收入的时候把这500元加上就OK了，是这个意思吗？

郭老师 解答

2022-09-09 10:46

对的，是的，是这么做的。

马莉 追问

2022-09-09 10:49

明白了老师！还有个问题再提问！

郭老师 解答

2022-09-09 10:51

不用客气，工作愉快。