在申报增值税时，本期抵扣进项税额结构明细表申报抵扣了288266.56元，当本月实际抵扣104420.19元，那怎么做账务处理呀？

雷志艳 追问

2017-06-15 11:07

是的，有183846.37的留抵税额，那要怎么做账呢

邹老师 解答

2017-06-15 11:09

你好，不需要做结转未交增值税的账务处理

雷志艳 追问

2017-06-15 11:25

那只需要做申报抵扣288266.56的账务处理对吗？账务处理是不是借：应交税费-增值税-销项税额288266.56  贷:应交税费-增值税-进项税额288266.56

邹老师 解答

2017-06-15 11:25

你好，不需要做这个对冲分录

雷志艳 追问

2017-06-15 11:32

申报抵扣288266.56都不需要做任何账务处理吗？

邹老师 解答

2017-06-15 11:33

你好，是的