用友账上面有年初留抵税额，本月有应交增值税房产税但开的是5%的税点。用友账上已经抵扣留底但是增值税申报表上没有抵扣。账上该怎么做？

Al 追问

2017-06-15 09:33

5%简易税点是不能抵扣留底税额

邹老师 解答

2017-06-15 09:33

你好，那就继续结转以后抵扣就是了

Al 追问

2017-06-15 09:34

下月该怎么做分录呢

邹老师 解答

2017-06-15 09:35

做纳税分录？

Al 追问

2017-06-15 09:38

下月做应交税金时候多交的部分会回到应交增值税的借方，然后以后继续用来抵扣是吧

邹老师 解答

2017-06-15 09:39

你好，是的