老师，请看我的分录写的是否正确。购入原材料，借：原材料 1000 应交税费-应交进13 贷：银行存款 113 领用原材料，借：库存商品 1000 贷：原材料1000 销售，借：银行存款 2260 贷： 主营业务收入2000 应交税费-销260 借：主营业务成本1000 贷：库存商品1000

紫苏 追问

2022-08-31 18:16

老师，麻烦你一下，我们老板给我出的就是这样的难题：大概意思就是上面的分录，就是我们帮别人开票，需要缴纳的各项税合计，然后让别人再给我们，你能帮我算算我们应该收回多少钱吗？

星河老师 解答

2022-08-31 18:18

同学

这个是你帮别人代开发票吗？
这个要看代开发票的金额是多少，税率是多少，你们有多少进项税票。计算出增值税之后还要计算附加税。
这个都是需要综合评估的。

紫苏 追问

2022-08-31 18:33

我都计算了，进项发票别人开给我们的他们属于免税，所以我们没有进项，那就是有个增值税吧，还有企业所得税我也会算的，还有附加税，我想知道的就是比如我们花2100万购进的东西，这个2100万算不算成本，也得加上？

星河老师 解答

2022-08-31 19:12

你好

刚才去吃饭了~现在回来了。
们花2100万购进的东西，这个2100要计入成本，以及购进的时候发生的价外费用（如有）都要算到成本中。

紫苏 追问

2022-08-31 19:43

老师我知道你应该吃饭去了，我不想再把问题描述一遍问别的老师了，我为了这个问题纠结一下午了。我老板让我算我们开票需要缴纳到的各项税，这些我都知道的，可是我纠结的就是我掏2100万购入的，这个钱是不是也要给别人要，让别人给我们，我刚才问别的老师，她回复说，这2100万对于我们并没有损失，因为我们卖产品也收入款了，我想知道我算的时候到底要不要告诉老板这2100万也要给别人要过来。我快疯了。。。。。。。。

星河老师 解答

2022-08-31 19:50

同学，

这个是这么理解的。
首先你花了2100万元买东西，那你购进产品的目的是为了销售，销售出去是为了实现收入赚钱。


那你跟别人要的钱就要包括： 2100的成本+增值税费+附加税费+其他价外费用 +产品的利润

星河老师 解答

2022-08-31 19:51

同学，
没关系的 这个不要急 慢慢来 ····我们一定能解决的。

星河老师 解答

2022-08-31 19:52

同学，
没关系的 这个不要急 慢慢来 ····我们一定能解决的。放心~

紫苏 追问

2022-08-31 20:02

我不明白的是，比如我花2100万，但是我又收到2200万，我也没有损失好像，我损失的就是缴纳的增值税，企业所得税，附加税，这些是额外出去的吧？那我为什么还得给别人要这2100万呢？

星河老师 解答

2022-08-31 20:12

同学，
你实际要付出去2100和各项成本费用。
然后收2200即可，不需要再收2100啦，再收2100你就等于收了 2200+2100了。

紫苏 追问

2022-08-31 20:23

我说的2100万是相对于我购进时的支出去的钱，2200万是我卖出去时我收到的钱，但是我要问的是，我既然帮别人卖原材料，当初购进花的钱要不要算进去？

星河老师 解答

2022-08-31 20:32

当初购进花的钱要计算进去，这个2100万作为你们的成本 
你的利润=2200-2100-各项税费-价外费用