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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-06-14 10:20

您好！内帐可以。外帐不行。

似水流年 追问

2017-06-14 10:24

那收到的收据，我们该怎么做分录？

宋生老师 解答

2017-06-14 10:26

您好！看是因为什么收到收据了。你是买材料还是商品？ 
借原材料 贷现金等 
但是收据本身入外帐的话汇算清缴要调增

似水流年 追问

2017-06-14 10:32

收到租金的收据，就是厂房管理员开收据给我们，这个直接列入借：管理费用  贷：现金这样可以吗

宋生老师 解答

2017-06-14 10:35

您好！可以是可以，但是迟早要有问题

似水流年 追问

2017-06-14 10:38

迟早有问题？那收到的收据我们不做费用吗？汇算清缴的时候调增不可以么。、？因为一直都收到收据的

宋生老师 解答

2017-06-14 10:38

你好！是这样的，因为你没有发票房东就没有交税，这个税金又多，税局会让你补发票

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相关问题讨论
您好！内帐可以。外帐不行。
2017-06-14 10:20:51
不可以税前扣除。。。。。。
2015-11-12 09:58:36
直接计入业务招待费，发生时就可以税前扣除。
2017-03-21 11:39:57
购买时，借，管理费用，贷，银行存款 抵税时，借，应交税费应交增值税—减免税，贷，管理费用
2021-05-31 12:00:55
【四、增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税额的会计处理 ： （一）增值税一般纳税人的会计处理 按税法有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏，用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。 企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额， 借记“递延收益借记“固定资产”科目， 贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额， 借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目， 贷记“递延收益”科目。 按期计提折旧， 借记“管理费用”等科目， 贷记“累计折旧”科目； 同时， ”科目， 贷记“管理费用”等科目。 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额， 借记“管理费用”等科目， 贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额， 借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目， 贷记“管理费用”等科目。 （二）小规模纳税人的会计处理 按税法有关规定，小规模纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额应直接冲减“应交税费——应交增值税”科目。 1.企业购入增值税税控系统专用设备
2015-07-09 14:47:03
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