建筑公司（一般纳税人）开劳务费专票，税率3%；这部分税额是不是不能抵扣？

轻描淡写 追问

2022-08-26 11:44

郭老师 简易计税税额3617，外经证预交税款3200，那这个月是不是只需要交417？这样操作可以吗？

郭老师 解答

2022-08-26 11:45

你好，你是差额交税啊，收入减去成本，你可以按照这个来缴纳的。

轻描淡写 追问

2022-08-26 12:08

意思是确保本月交税额3617就可以了？

郭老师 解答

2022-08-26 12:13

可以的，可以这么做。

轻描淡写 追问

2022-08-26 12:27

老师怎么做合理节税?

郭老师 解答

2022-08-26 12:28

收入减去成本，这个余额除以1.03乘以3%减余角，这个就是最节水的方法。

轻描淡写 追问

2022-08-26 16:26

老师 预缴税款中的垃圾处理费及企业所得税怎么入账？

郭老师 解答

2022-08-26 16:26

借应交税费，所得税贷银行
借工程施工垃圾处理费贷银行存款。

轻描淡写 追问

2022-08-26 16:33

电子税务局需要填写申报吗？

郭老师 解答

2022-08-26 16:38

不需要的
用完税证明来做帐就可以了

轻描淡写 追问

2022-08-26 16:39

谢谢郭老师 麻烦了

郭老师 解答

2022-08-26 16:41

不用客气，工作愉快。