有一个月医保没有给员工交，但是发工资是扣款了，导致其他应收款-代扣代缴医保这一个科目不平，后面把这个钱放在工资里还给员工了，怎么调平此科目

路路 追问

2022-08-23 16:41

个人部分的，不是公司部分的也这样做吗

郭老师 解答

2022-08-23 16:42

你好，这个就是个人的那一部分，如果是企业的那一部分就不会退给个人了。

路路 追问

2022-08-23 16:49

我刚刚看了下这样做了分录，应付职工薪酬贷方余额变大了

郭老师 解答

2022-08-23 16:50

你好不会的啊，你看一下我上面一个贷方一个借方没有余额了。

郭老师 解答

2022-08-23 16:50

这两个分录你再看一下的。

路路 追问

2022-08-23 16:51

老师你看下图片

郭老师 解答

2022-08-23 16:52

然后还有一个支付，借应付职工薪酬工资贷银行存款。

路路 追问

2022-08-23 16:55

在6月薪资313767.4里面发了呢，这样我的应付职工薪酬就一直多出来158

郭老师 解答

2022-08-23 17:00

那你没有做之前，你的应付职工薪酬还有其他的是正确的吗？

郭老师 解答

2022-08-23 17:01

你提前发了应付职工薪酬的余额，应该是不对的。

郭老师 解答

2022-08-23 17:01

是不是计提的时候计提多了，如果是的话，再做一个借应付职工薪酬，借管理费用附属的。

路路 追问

2022-08-23 17:10

老师，那我应付职工薪酬-社会保险费也不对，这个怎么变平呀

郭老师 解答

2022-08-23 17:11

应付职工薪酬，二级科目是工资，不是社保。

郭老师 解答

2022-08-23 17:11

你的其他应付款有余额，借其他应付款贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷银行存款，这个工资不需要再计提了，你看一下你是不是之前已经做了计提。