老师好，我们公司是旅游景区，去年是小规模纳税人今年是一般纳税人。今年别人要退我们去年开的发票，说不合规，那我们去年开票税点是1%。今年是6%。那现在增值税怎么申报勒，账务怎么处理勒，谢谢

小巧的电灯胆 追问

2022-08-19 21:49

是的，我们是销售方。那在税务系统里面销项一栏是填负数吗？红冲的销项税填在里面，不冲收入么？要给对方重新开发票

立峰老师 解答

2022-08-19 21:50

你们还要得新开发票吗？如果重新开发票，金额和税率一样，不影响税金 的。

小巧的电灯胆 追问

2022-08-19 21:51

不一样的，去年是小规模纳税人1%的税率，今年是一般纳税人6%的税率

立峰老师 解答

2022-08-19 21:56

不能给他按6%的开，这样吃亏。只要是去年的事情，按1%开

小巧的电灯胆 追问

2022-08-19 21:58

可是我们现在是一般纳税人，怎么开这个税率呀，可以这样开吗？

立峰老师 解答

2022-08-19 22:00

可以这样开，只是报税在电子税务局上报不成，需要到大厅报。

小巧的电灯胆 追问

2022-08-19 22:03

那账务处理怎么做勒？

立峰老师 解答

2022-08-19 22:12

如果税率一样，红冲后再用蓝字做一下，对所有科目都没有影响。