老师，小规模纳税人，利润表财务费用在借方为负数，应该怎么清零？

Reborn 追问

2022-08-16 11:41

老师，这个财务费用借方为负数是2020年的，可以直接手动结转吗？会计分录应该怎么做？

小锁老师 解答

2022-08-16 11:41

可以啊，借 本年利润  贷 财务费用

Reborn 追问

2022-08-16 11:46

老师，那财务费用是负数，应该写成红字还是蓝字？这样写对吗？

小锁老师 解答

2022-08-16 11:47

您好，这个是贷方红字，你的是对的

Reborn 追问

2022-08-16 11:53

老师，还有一个问题，我写了这个会计分录之后，自动结转损益又会有一个贷方正数0.82，他们两个就抵消了？这样报表里还是借方-0.82，这样是对的吗？

小锁老师 解答

2022-08-16 11:56

那咋还有一个，不是结转过了吗

Reborn 追问

2022-08-16 11:59

老师，我写了这个会计分录
借，本年利润-0.82（红字）
贷，财务费用-0.82（红字）
之后，点自动结转损益出来的。



是要先点自动结转损益之后在手动写这个会计分录吗？

小锁老师 解答

2022-08-16 12:33

对，先结转才是可以的