老师您好：公司因查账补2021年企业所得税。调整了利润表和资产负债表对吗？资产负债表里的增加了存货，利润也增加了这样调整对吗？

奋斗 追问

2022-08-15 07:50

他是把利润表里的成本减了一部分，费用减了一部分，调出来应交的企业所得税，这样资产负债表里就是存货增加了，未分配利润增加了，这样调整对吗？

奋斗 追问

2022-08-15 07:52

他是把汇算清缴表里的成本减了一部分，费用减了一部分，调出来应交的企业所得税，这样资产负债表里就是存货增加了，未分配利润增加了，这样调整对吗？

朴老师 解答

2022-08-15 07:57

同学你好
是的
是这样调整的

奋斗 追问

2022-08-15 08:05

不能在汇算清缴表里其他里面只调增吗？这样报表不动可以吗？

朴老师 解答

2022-08-15 08:06

这个是调表不调账的

奋斗 追问

2022-08-15 08:14

也就是不做账务处理对吗？那后续的报表就和以前的对不起来了，这样可以吗？税务局会不会不同意？

朴老师 解答

2022-08-15 08:16

同学你好
涉及损益的你在今年做分录就可以
不调去年的

奋斗 追问

2022-08-15 08:18

做以前年度损益调整，还是得把报表调成一样的对吗？

朴老师 解答

2022-08-15 08:21

去年的不用调整

会体现在今年的表里