这个月付款，下个月才给发票，没有设置预付账款，应该怎么做分录？

这个月付款，下个月才给发票，没有设置预付账款，应该怎么做分录？

答： 您好！这样的话建议你计入应付账款科目核算。

老师，当月发票未到做的预付账款，次月发票到了后，做分录的时候在摘要处需要备注冲预付账款吗？

答： 可以的备注这样更清晰

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问预付账款跨年才收到发票，怎么做分录

答： 1.借：营业外支出/管理费用贷：预付账款 或者 借：其他应收款 贷：预付账款 1.在收到发票的年度，将其他应收款转回预付账款，并冲减相应的费用或成本。借：预付账款贷：其他应收款借：相关成本或费用科目（如材料费、服务费等）贷：预付账款