卖的牛肉和应增值税的商品一起邮寄的，对应顺丰给开的发票。当月我没有勾选抵扣，我下个月或者以后的某个月勾选抵扣的，我需要调出一部分不可以抵扣，这个计算收入比例我是以抵扣当月为收入比例，还是以哪个月的收入比例呢？

玲老师 解答

2022-08-12 10:15

采购的哪一批免税运费这一批就不能抵扣？

阿邵吖 追问

2022-08-12 10:17

不是采购，是销售拌好的牛肉和蘸料发生的快递费。

玲老师 解答

2022-08-12 10:20

您好，那用于这个免税的牛肉的进项也不能抵扣，需要进项转出来。

阿邵吖 追问

2022-08-12 11:17

我知道，当月我有免增值税收入和不免增值税收入，可以区分开，当月我进项发票有平台服务费，顺丰发票，买车的发票，公司用的加油发票。我进项转出需要单转顺丰发票的进项比例，还是当月抵扣的所有的进项发票都按比例转出？

玲老师 解答

2022-08-12 11:30

不能区分用于应税项目还是免税项目的，就是按比例转出来。

阿邵吖 追问

2022-08-12 11:36

比如工厂买的车，用于车间生产拌的鲜牛肉，和蘸料，这就是属于不能区分的呗？需要按比例调出来呗？

玲老师 解答

2022-08-12 11:40

是的，这种不能区分的就按比例。