老师，请问供应商给我们开了发票，现在供应商半年度给返利金额，要让我们开具红字信息表，开具信息表理由是写返利吗

雨滴 追问

2022-08-11 14:44

之前是支付150万货款，货已经到齐，票也齐了，现在返利20万，是抵下次货款的，这些我们开具红字信息表，红字发票收到后，借 库存商品（负数）  贷应付账款（负数）我怎么感觉这样不对，我们没有退货只是返利

郭老师 解答

2022-08-11 14:48

如果是专票的话，借预付账款贷库存商品，应交税费、应交增值税，进项转出，如果你这个库存商品已经销售出去了，企业主营业务成本负数，贷库存商品负数，你减少的不是库存商品的数量，是单价。

雨滴 追问

2022-08-11 14:59

哦哦，是的减少是库存商品金额，我在问下，返利是不直接返现金，下次进货抵货款的，下次进货抵了返利，对方应该还是要把这个返利金额开发票给我们公司的吧

郭老师 解答

2022-08-11 14:59

那对方一般都是给你开折扣的发票，降低你的成本价格。

郭老师 解答

2022-08-11 15:00

数量是不影响的，数量还是开你收到的数量，只不过是单价降低了。

雨滴 追问

2022-08-11 15:04

比如我下次刚进货这个返利20万的货，对方应该给我开20万发票吧，要不然我之前收到红字发票20万，预付账款还有挂账都平不了了

郭老师 解答

2022-08-11 15:05

你好，你这一次购买的货物是40万，如果返利给你10万的话，你只需要支付30万，对方给你开30万的发票没有问题啊。

雨滴 追问

2022-08-11 15:15

还是没明白，前面我开具了20万红字信息表给对方，对方给我开了20万红字发票，因为没有退现金，直接抵货款，分录是借：库存商品（负数）应交税费-增-进（负数）贷 ：应付账款-A (负数）20万，比如现在进货40万，借：库存商品    增值税-进  贷：应付账款 20万 贷银行20万，如果不开40万这分录平不了

郭老师 解答

2022-08-11 15:15

那不对，第二次发票应该给你开40啊。已经给你开了复数返利的已经完成了

郭老师 解答

2022-08-11 15:16

这个月需要正常开发票

雨滴 追问

2022-08-11 15:30

好的，谢谢老师，明白了

郭老师 解答

2022-08-11 15:34

不用客气，工作愉快。