税控维护费普通发票超过1年了，还可以全额抵减增值税吗？

雪云微 追问

2022-08-11 12:19

抵扣分录是怎样的

郭老师 解答

2022-08-11 12:20

借应交税费、应交增值税、减免税款
借管理费用负数

雪云微 追问

2022-08-11 12:27

就是说，维护费抵不了所得税了？
不能：
贷：营业外收入-减免税款
吗？

郭老师 解答

2022-08-11 12:28

你抵扣了增值税就不能抵扣所得税的。

雪云微 追问

2022-08-11 17:35

是只有税控维护费抵了增值税就不能抵所得税？还是所有费用都是抵了增值税就不能抵所得税？

郭老师 解答

2022-08-11 17:38

金税盘的才这样，其他的哪有这种情况，其他的都是金额抵扣的是所得税，税额抵扣的是增值税。