送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-08-10 14:54

看一下是软件的吗?如果是软件的话,几征集推的缴纳的增值税除以不含税的销售额,这个税赋大于或者是等于3%的,给你全额退回增值税的。

紫苏 追问

2022-08-10 14:57

那老师,我们收到一笔2100的款,备注是租赁物价款,那我走账该怎么走账呢?

郭老师 解答

2022-08-10 14:58

单位主营是租赁的吗?是一个月的吗?如果是的话,借银行存款贷主营业务收入,应交税费、应交增值税销项。

紫苏 追问

2022-08-10 15:00

不是主营租赁,这个就跟融资人家的钱一样,然后我们还支付了一笔手续费42万,那我这个怎么走账呢?

郭老师 解答

2022-08-10 15:04

借银行存款、
应收账款
贷其他业务收入、
应交税费、应交增值税销项

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相关问题讨论
看一下是软件的吗?如果是软件的话,几征集推的缴纳的增值税除以不含税的销售额,这个税赋大于或者是等于3%的,给你全额退回增值税的。
2022-08-10 14:54:56
一般项目销项税额减进项税额,按照这个来交税, 即征即退的,你符合要求的情况下可以给你退回 他是先缴纳了之后符合要求再申请退回。
2023-12-18 15:06:24
你好;    是的; 比如说 :对销售自行开发的软件产品适用增值税即征即退政策,其专用于软件产品开发生产设备及工具的进项税额,根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定,不得进行分摊。销售软件产品的同时销售其他货物或者应税劳务的,对于无法划分的进项税额,应按照实际成本或销售收入比例确定软件产品应分摊的进项税额。  
2022-12-15 14:23:00
同学,你好 分开填写 “一般项目”列:填写除享受增值税即征即退政策以外的货物、劳务和服务、不动产、无形资产的征(免)税数据。
2024-08-26 18:48:11
纳税申报表通常将一般项目与即征即退项目分开填写。这意味着在填写时,你需要分别针对这两类项目进行单独计算和申报。至于增值税主表的一般项目累计数是否包括即征即退部分,则取决于税法规定及具体操作细则。通常情况下,即征即退的税额会在计算应缴税款时予以扣除,故理论上不会直接计入一般项目的累计数内。但具体处理方式需参照最新税务政策及企业所在地税务机关的指导。
2024-08-26 18:44:09
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