老师,一般纳税人从小规模处取得的普票,产品名称是 问
小规模开的小麦普票(3%或1%),你不能按9%计算抵扣;只有小规模开“3%专票”或“自产农产品免税普票/收购发票”才能按9%抵扣。 一、能不能抵扣(直接回答) - ❌ 小规模纳税人开的“小麦普通发票”(3%/1%):不能抵扣进项。 普通发票不属于农产品计算抵扣的合法凭证,哪怕品名是小麦也不行。 - ✅ 可以按9%抵扣的只有三类(小麦属于初级农产品): 1. 自产农产品免税普票:农业生产者(含合作社)开的免税普票,按买价×9%抵扣。 2. 农产品收购发票:你直接向农户收购,自开收购普票,按买价×9%抵扣。 3. 小规模开3%专票:小规模给你开3%增值税专票,按票面不含税金额×9%抵扣(不是按3%税额)。 - 注意:小规模开1%专票 → 只能按票面1%税额抵扣,不能按9%。 二、对你最有利的处理方式(排序) 1)优先:让小规模开 3%专票(最划算) 答
航空客运票进项抵扣额都是票价除以1.09再乘以0.0 问
您好,是的,这个要自已换算的 答
老师,我们有一个差旅费记录到借:管理费用,贷:库存 问
借研发费用 借管理费用 红字 答
汇算清缴时发现25年第三季度的增值税比所得税少 问
你好,不可以!先改季报再汇算清缴 答
老师好 有个问题 我想问“约定分期履行”这一项, 问
验收不合格的款项,付款条件未成就,不算到期债务,不适用分期履行的诉讼时效规则,对方不能以此起诉。 验收合格的各笔款项,各自到期后即可单独起诉,不用等最后一笔尾款到期;只有尾款,要等终验收 1 年期满后,对方才能起诉。 答


一个公司的投资人可以是自然人也可以同时是别的公司,可以同时存在吗
答: 你好,可以的, 没问题 可以同时存在的
老师好!A和B都是自然人,都分别开了一家公司。A和B合伙做一个项目。B以借款的名义从自己公司的基本户打款到A开的公司的基本户一笔款。项目是用B公司的名义签的合同,项目款也打到B公司公户上,然后B公司留下一部分钱后,剩下的钱又从B公司公户转到A个人卡里。A又以投资款和借款两种方式分两次打款到自己公司的基本户里。项目合作结束后,A公司又从基本户里把B前期的打款,减去项目款留在B公户里的钱的差额打到B公司的基本户里。我这边该怎么做账呢?怎么把账平了呢?
答: 要平账,需要根据具体的资金流向和业务实质进行相应的账务处理。以下是一般的账务处理步骤: 1.B 公司向 A 公司借款:B 公司从基本户打款到 A 公司基本户时,A 公司应借记“银行存款”,贷记“其他应付款-B 公司”。 2.项目款到账和分配:项目款打到 B 公司公户后,B 公司留下一部分钱,然后将剩余款项转到 A 个人卡。A 公司应借记“银行存款”(收到 B 公司转来的项目款)和“其他应收款-A 个人”(A 个人收到的款项),贷记“主营业务收入”或“其他业务收入”(根据项目性质确定)。B 公司应借记“银行存款”(收到的项目款)和“其他应付款-A 公司”(转给 A 个人的款项),贷记“主营业务收入”或“其他业务收入”。 3.A 公司的投资和借款:A 又以投资款和借款两种方式分两次打款到自己公司基本户里,A 公司应借记“银行存款”,贷记“实收资本”(投资款部分)和“其他应付款-A 个人”(借款部分)。 4.项目结束后的资金往来:A 公司将 B 前期的打款减去项目款留在 B 公户里的钱的差额打到 B 公司基本户里,A 公司应借记“其他应付款-B 公司”,贷记“银行存款”;B 公司应借记“银行存款”,贷记“其他应收款-A 公司”。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,有限公司的股东有4位,3位自然人,1位法人股东,现在他们要往有限公司打投资款,这个怎么操作?法人股东投资款是不是必须从法人股东的对公账户转款到有限公司对公账户?
答: 是的没错, 是这样的,投资人存款到对公账户用途写投资款






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王小于可微 追问
2022-08-09 12:02
小林老师 解答
2022-08-09 12:53
王小于可微 追问
2022-08-09 12:57
小林老师 解答
2022-08-09 16:10