做结转成本的分录的时候需要什么作为原始凭证

景 追问

2017-06-09 10:01

老师，因为我们销售出去从四月份到五月份只是开出一部分的发票，我只能这部分确认收入，那么我是不是按票面开的数量和单价来做一个出库的表格，就实际票面开到几号，我就做到几号的表格

宋生老师 解答

2017-06-09 10:05

您好！是的。但是实际应该全部都做收入。

景 追问

2017-06-09 10:09

那我要怎么做，是按实际的全部做收入还是就按照开出的票面金额做收入

宋生老师 解答

2017-06-09 10:11

您好！如果剩下的还没有开票的部分，以后会要开票，现在就按开票的金额做收入

景 追问

2017-06-09 10:13

@宋老师:好的，谢谢老师，老师还有我这个月进项大于销项，那么我还需要做什么分录吗

宋生老师 解答

2017-06-09 10:15

您好！不需要单独的分录