21年10月忘记结转损益了，现在要怎么办？

SinTan 追问

2022-08-03 16:48

具体分录怎么做

邹老师 解答

2022-08-03 16:49

你好，你是指主营业务收入，主营业务成本这样的科目没有结转到本年利润的意思？

SinTan 追问

2022-08-03 16:49

我是在21年10月补结转呢，还是在22年8月补结转

邹老师 解答

2022-08-03 16:50

你好，是在22年8月补结转

SinTan 追问

2022-08-03 16:51

对的，收入成本费用没有结转到本年利润

邹老师 解答

2022-08-03 16:53

你好，需要补做结转处理 
借：以前年度损益调整—主营业务收入
贷：以前年度损益调整—主营业务成本
利润分配—未分配利润（或借方）

SinTan 追问

2022-08-03 16:54

会影响2022年的报表吗

邹老师 解答

2022-08-03 16:55

你好，不影响2022年的报表数据 

SinTan 追问

2022-08-03 17:10

那以前的本年利润没有结转呢，现在补结转的话有影响吗

邹老师 解答

2022-08-03 17:11

你好，以前的本年利润没有结转，补结转分录是 
借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润
或相反分录

SinTan 追问

2022-08-03 17:20

还有个问题，我在22年8月补结转21年10月的损益，会导致损益科目有余额，这个正常的吗？

SinTan 追问

2022-08-03 17:23

7月的凭证没有录，7月只有两张补结转的单据

邹老师 解答

2022-08-03 17:26

你好，结转了之后，损益科目就没有余额才是啊 

SinTan 追问

2022-08-03 17:32

21年10月确实是漏结转了，21年11月还有部分余额，21年12月就没有余额了，因为这个结转是系统自动出数据的不是手动结转的，这是不是说明10月的损益在11月12月系统给算进去了？

SinTan 追问

2022-08-03 17:33

21年底的损益科目没有余额，那我现在是不是不用补结转了

邹老师 解答

2022-08-03 17:33

你好，根据你的描述，10月的损益在当年已经结转了啊