老师你好，我们是物业公司，七月收到商铺业主交来9999.46物业费，发票开成了10000元，等于七月销项税额开多了，2022.8.1查到跨月开了销项负数发票重新开了9999.46销项发票，跨月这样我要怎么做分录，申报税时怎么申报

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-01 15:53

这个我知道就是做账七月份账我按实际收到9999.46入账了。但是申报的销项税额就多了一点，申报哪里怎么处理电子税务局，然后8月我就在账务红冲7月入账那笔分录做一笔对的可以了，就是申报哪里销项多了怎么办啊

朴老师 解答

2022-08-01 15:55

这个只能缴纳了哦

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-01 16:11

那我不是等于交多了一丢丢，那一丢丢怎么办

朴老师 解答

2022-08-01 16:17

同学你好

对的
这个没事
算交的税费就可以了

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-01 16:29

那我交多了一点那我做账按实际发生的9999.46做了和申报的销项税额不一致怎么办，而且多交的这个费用公司说怎么办，因为我们是集团公司的物业子公司

朴老师 解答

2022-08-01 16:37

多交的你可以做预缴的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-01 16:45

我做了预缴那一丢丢，8月又红冲重开了，那我不是很尴尬吗

朴老师 解答

2022-08-01 16:48

这个红冲了重开没事

蓝字冲减了红冲的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-01 17:03

那我预缴哪里呢也等于冲减了在申报哪里

朴老师 解答

2022-08-01 17:11

红字和蓝字冲抵了不是吗

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-01 17:15

对啊，但是你叫我申报多出来的销项做预缴，下个月我销项负数发票红冲重开了就等于预缴哪里会自动冲抵哦？不涉及税额退还吧

朴老师 解答

2022-08-01 17:17

同学你好
对的
是这样的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-02 08:21

老师你好，但是我这种客户给到9999.46，我们公司人开票开多了0.54的这种情况，我七月份挂账这个0.54要挂哪里好，我想挂应收账款借方可以吗？先当应收未收？因为应收贷方是表示预收到的款项啊我这里理解可以？八月账红冲立马做回一笔正常收入分录？

朴老师 解答

2022-08-02 08:22

这个挂往来就可以了

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-02 09:06

你的意思是让我把0.54挂那个科目啊

朴老师 解答

2022-08-02 09:13

挂应收账款也可以的

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-02 10:01

我挂了应收账款借方，到时候红冲处理是做应收账款借方负数还是放应收账款贷方的好，有讲究的吗

朴老师 解答

2022-08-02 10:09

都可以的
这两个都可以

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-08-02 10:36

正规做法是不是在做了应收账款借方挂着冲就做应收账款贷方专业一点，一借一贷平啊，因为之前听说应收账款不要做那么多负数，是有影响吗，那个方法红冲专业一点呢

朴老师 解答

2022-08-02 10:46

同学你好

对的
这个没事的