老师我填完跨区域涉税事项报告，经营方式选择的建筑安装，但是在异地缴税的时候，增值税印花税都申报完了，但是在申报企业所得税的时候提示我：您登记的‘国标行业（主）’为‘7590其他科技推广服务业’，不属于建筑业（行业小类4710至5090），不需进行项目部预缴企业所得税，请核实。 这是啥意思

1170056182 追问

2022-07-29 13:39

但是我问了下当地的税务局，他说我们应该缴纳企业所得税，但是这个系统判定我们不能交，让我们去当地大厅改下国标行业，在缴纳，

1170056182 追问

2022-07-29 13:40

我咨询了下12366，他说没有哪条规定是针对这个国标行业说是用不用交企业所得税的

bamboo老师 解答

2022-07-29 13:44

国标行业是不需要预缴 不是不交

bamboo老师 解答

2022-07-29 13:45

这个是有区别的
12366是说没有用不用交企业所得税的 这里是预缴的时候不需要预缴 并不是说回机构所在地不缴纳

1170056182 追问

2022-07-29 13:48

但是当地税务局让我们缴纳，这个怎么办，我怕不交有问题

bamboo老师 解答

2022-07-29 13:57

就是项目所在地税务局让缴纳吗

1170056182 追问

2022-07-29 14:09

是的，项目所在地的税务局让我们缴纳

bamboo老师 解答

2022-07-29 14:37

建筑服务 应该是异地预缴的 

1170056182 追问

2022-07-29 15:02

老师这个异地预缴，是开票的当月就要缴税吗，还是第二个月预缴也行

bamboo老师 解答

2022-07-29 15:04

正常应该是开具发票前就要预缴的 或者开具发票当月预缴

1170056182 追问

2022-07-29 15:07

老师，之前我预缴税款的时候，税款所属期，是不让我选择的，尤其是印花税企业所得税，哪天填报，就是哪天，但是现在他让修改日期了，是不是说可以第二个月预缴了

bamboo老师 解答

2022-07-29 15:08

您第二个月预缴 那开具了发票 增值税次月申报的时候就要缴纳 预缴的 不好扣除的

1170056182 追问

2022-07-29 15:13

好的老师谢谢您

bamboo老师 解答

2022-07-29 15:14

不客气哈 欢迎有疑问继续提问