调整2017年5月调整2016年一笔长期待摊费用调整为办公费，如何做会计分录？是借：以前年度损益调整贷：长期待摊费用吗？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-06-07 11:16

你好，是的

yan 追问

2017-06-07 11:17

@邹老师:但是利润表没有这个项目啊？怎么在利润表里体现出来？

邹老师解答

2017-06-07 11:18

你好，不在利润表体现，影响未分配利润的期末余额

yan 追问

2017-06-07 11:20

@邹老师:那如何转为未分配利润？账务怎么处理？

邹老师解答

2017-06-07 11:22

借；利润分配——未分配利润贷；以前年度损益调整

精选问题

公司股东向公司借款20万，如果每个月收1000利息，我问

那个是啊1000/1.06*0.06计算增值税答
老师，我公司一般纳税人，上期留抵137.62元，待认证进问

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下计提分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税7293.35 下月交税分录借：应交税费-未交增值税7293.35 贷：银行存款答
老师你好，我们是一般纳税人公司，如果月底了其他应问

那个是有风险的哈答
老师好，供应商给A公司开票200万走账的，现在供应商问

两种走账方式均有极高风险，核心要点如下：无真实业务开票属于虚开增值税发票，涉刑事 %2B 行政责任。资金流绕个人账户周转，与发票流不一致，触发税务稽查。大额私转公 / 公转私易被认定为洗钱、个税疑点，法人需担责。答
半路拉手，新建账从 1 月开始，结账时显示试算不平衡问

不是用最近一期科目余额表的余额建的期初？答

在线提问累计解决 624891个问题