老师，我2018年有一笔认证费做在长期待摊费用，2019年审计的时候让我没有摊销完的一次性做费用，但是我2019年又摊销了几个月，我是不是得先把今年的先冲回，然后再把2018年12月为止没有摊销完的，做以前年度损益调整，我这些会计分录应该怎么处理

曹燕 追问

2019-06-14 08:50

但是2018年所得税汇算清缴的时候，审计帮我调在了2018年

克江老师 解答

2019-06-14 08:54

你好，只有按照你的理解，全部红冲2019年摊销，后全部通过以前年度损益调整来核算了。