想请教个问题，企业所得税调整一张普通发票，那请问之前填的15栏的数据会有变化吗

纯真的大地 追问

2022-07-28 11:13

我知道，我的意思是，我调整这张发票，那15栏的数据要变动吗？就是收到这张发票，这张发票被税局判定为虚开，要调整企业所得税年报

郭老师 解答

2022-07-28 11:15

不需要调整的，你调整的是什么业务的，你不是在27里面填写了

纯真的大地 追问

2022-07-28 11:17

那这样的话，就是利润减少4200就好了吗，可是这个是发票，调整后，利润不是应该是增加4200吗

郭老师 解答

2022-07-28 11:21

你是增加利润还是减少利润？

纯真的大地 追问

2022-07-28 11:30

这张发票从费用中扣除出来，是增加吧？

郭老师 解答

2022-07-28 11:31

你好，那你填写错了位置你应该在税收金额里面填写
怎么在账载金额这个里面填写了这样的话是增加你的利润需要多交税

纯真的大地 追问

2022-07-28 11:43

可是在税收金额里面的话提现不出来有扣除这一笔哇，交税不会，之前本来就是负数了的

郭老师 解答

2022-07-28 11:44

填写了税收金额之后，你的主表里面有一个调减金额。

郭老师 解答

2022-07-28 11:45

然后你的利润会变的更少
本来是一个负数，现在再加上这一个负数

纯真的大地 追问

2022-07-28 13:54

所以填了之后就还会是在原本的负数金额上，在加上一个负数？

郭老师 解答

2022-07-28 13:54

是的是的，是这么做的。

纯真的大地 追问

2022-07-28 14:03

我理解的是，这个发票原本入的是费用，费用增加，利润会减少，然后这张发票不能做费用抵扣了，那利润不是应该增加吗？我不知道我这样理解有没有问题

郭老师 解答

2022-07-28 14:05

那你第一开始做的是正确的，不允许抵扣，那不就你的税法利润增加
你第一个做的是正确的，那你为什么有疑问？

纯真的大地 追问

2022-07-28 14:30

就是这样啊，我今天调整的这个数原本来说，是会使我的利润增加的，但是没有，还减少了，这个数如果填负数的话，就是利润就会是对得上的

郭老师 解答

2022-07-28 14:33

你在账载金额里面填写，然后在主表的调增里面填写，你的利润就会增加。

纯真的大地 追问

2022-07-28 14:48

我在账载金额那里减掉了8400，然后在第27栏又显示出了4200，这样的话，利润就是可以对上了的。这个4200显示在第27栏，是方便税局那边查看

郭老师 解答

2022-07-28 14:50

没修改之前截图看一下。

纯真的大地 追问

2022-07-28 14:58

老师你看一下谢谢

郭老师 解答

2022-07-28 14:59

你手动修改了哪里啊？你是不是修改了招待费的账载金额？

纯真的大地 追问

2022-07-28 15:03

是的是的是的是的

郭老师 解答

2022-07-28 15:05

去看一下你的主表调增里面是不是增加了。