APP下载
坐看云起时
于2022-07-25 11:24 发布 677次浏览
郭老师
职称: 初级会计师
2022-07-25 11:25
你好,做到产品成本里面的工资,做到主营业务成本,工资薪金,这个作为福利费、职工教育经费的扣除依据。
郭老师 解答
工薪酬明细表,这个是汇算清缴需要填写的,这里面不管是多少费用还是成本都是填写这个表格的,只要属于工资都要填写的。
做主营业务成本并没有做到,其他的费用没有多抵扣
坐看云起时 追问
2022-07-25 11:27
进了成本,影响了利润从而影响了所得,不就是又扣除了一次吗
2022-07-25 11:28
你好,那工资本来就属于成本,他按照工资来抵扣不对吗?那你做的费用里面,你不也是影响了你的利润。
2022-07-25 11:30
不是成本中的工资影响了利润,而是成本中的福利费,职工教育经费影响了所得。发生当年 计算扣除了一次,结转成本时又全额扣除了一次
2022-07-25 11:32
成本里面的福利费按14%,比如允许抵扣的是140,你们发生额是100的话,这100可以全额抵扣的,不需要调增,如果你的发生额是200的话,你需要调增60,是这个意思。
2022-07-25 11:36
我认为扣除了两次,对吗
2022-07-25 11:39
扣除了一次你发生了100,抵扣了100,你没有抵扣200。
做企业的汇算清缴吗?
2022-07-25 11:43
作为一个问题探讨
2022-07-25 11:47
你好,我举的那个例子,你哪一个没有看懂,比如你发生了100,你允许税前扣除的是140,那你这100都可以全额抵扣的,也就是汇算清缴的时候不需要调增,如果是发生了200的话,你需要调增60,这200里面有60不允许抵扣,需要补税。
2022-07-25 11:49
当年实际发放工资100,福利费20,其中计入成本的福利费12,当年清算时福利费调增6,这是一次扣除;产品完工销售结转成本,成本中名含了福利费12,是否相当 于二次扣除。有错吗
2022-07-25 11:51
一次抵扣你账上还做成本了吗?没有,你账上没有做处理?没有做处理的话,哪里来的两次抵扣?
怎么去抵扣两次的?你的利润是多少?
你发放的工资是100,福利费是20,这时候你的利润总额是50然后允许抵扣的福利费是14其中有六块钱不允许抵扣,这时候你的利润就应该变成了56,按照这个来交税
2022-07-25 11:55
关键是后期结转成本时,成本中包含了生产人员的福利费呀 ,不是二次扣除吗
2022-07-25 11:56
借生产成本福利费贷应付职工薪酬福利费,借主营业务成本贷生产成本福利费,就做了这一次分录,还有坐哪一次分录,你能写下来吗?
2022-07-25 12:02
借:生产成本-福利费 制造费用-福利费 贷:应付薪酬 借: 产成品 贷:生产成本-福利费 借: 主营业务成本贷: 产成品 成本归集当年计算扣了一次, 结转成本时产成品中不包含了福利费吗
2022-07-25 12:06
只能主营业务成本抵扣,生产成本抵扣不了的。
生产成本,它属于存货,在资产负债表,他不在利润表里
2022-07-25 14:34
还粘不清了。生产成本---产成品---主营业务成本,暂时性在负债表中,最终还是反映到利润表中去影响所得了
2022-07-25 14:36
你好,对,那是他也是影响了一次,只影响了一个100不是吗?你哪来的两次两次怎么写数怎么解释?
2022-07-25 14:37
主营业务成本100,它影响了你的利润也是100,哪里影响了200。
微信里点“发现”,扫一下
二维码便可将本文分享至朋友圈。
郭老师 | 官方答疑老师
职称:初级会计师
★ 4.99 解题: 677840 个
应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)
郭老师 解答
2022-07-25 11:25
郭老师 解答
2022-07-25 11:25
坐看云起时 追问
2022-07-25 11:27
郭老师 解答
2022-07-25 11:28
坐看云起时 追问
2022-07-25 11:30
郭老师 解答
2022-07-25 11:32
坐看云起时 追问
2022-07-25 11:36
郭老师 解答
2022-07-25 11:39
郭老师 解答
2022-07-25 11:39
坐看云起时 追问
2022-07-25 11:43
郭老师 解答
2022-07-25 11:47
坐看云起时 追问
2022-07-25 11:49
郭老师 解答
2022-07-25 11:51
郭老师 解答
2022-07-25 11:51
郭老师 解答
2022-07-25 11:51
坐看云起时 追问
2022-07-25 11:55
郭老师 解答
2022-07-25 11:56
坐看云起时 追问
2022-07-25 12:02
郭老师 解答
2022-07-25 12:06
郭老师 解答
2022-07-25 12:06
坐看云起时 追问
2022-07-25 14:34
郭老师 解答
2022-07-25 14:36
郭老师 解答
2022-07-25 14:37