老师你好，税务稽查发现有汪年有接受过虚开发票10万元，怎么处理这种情况？

sunny 追问

2022-07-21 22:37

普通发票涉及20和21年度，实务中具体怎样操作老师，调整2年汇算清缴因为这几万？

sunny 追问

2022-07-21 22:38

还是说就今年汇算清缴调增所得税？

鲁老师 解答

2022-07-21 22:39

不是同学，被税务发现了，现在就要补所得税和滞纳金

sunny 追问

2022-07-21 22:41

这个我知道啊，具体怎样补啊，是改往年的汇算清缴还是怎样

鲁老师 解答

2022-07-21 23:43

你好是的，要改往年的汇算清缴

sunny 追问

2022-07-22 21:20

具体改哪个位置呢？

鲁老师 解答

2022-07-22 21:21

那要看你这10万进啥科目。比如你这个10万元进的是管理费用，那就调减管理费用，调增所得税就行了

sunny 追问

2022-07-22 21:23

我这部分是材料款，进了工程施工

鲁老师 解答

2022-07-22 21:25

那你转主营业务成本了没?进项抵扣了没？

sunny 追问

2022-07-22 21:27

普通发票转主营业务成本了？

sunny 追问

2022-07-22 21:29

要是专票怎样操作，跟您学习下

鲁老师 解答

2022-07-22 21:32

工程施工你有没有转入主营业务成本？无论普票和专票转入主营业务成本，纳税调增，要补缴所得税，专票抵扣的税金要转出，补缴增值税和附加税

sunny 追问

2022-07-22 21:40

？打错，我们是普通发票入账也转了主营业务成本

sunny 追问

2022-07-22 21:43

我现在是不太清楚调增那个明细下边的

鲁老师 解答

2022-07-22 21:44

主营业务成本调减，所得税调增