我三月是这样暂估做的，借：库存商品4500 贷：应付账款-暂估入账4500 借：主营业务成本4500 贷：库存商品4500，四月借：库存商品-4500 贷：应付账款-暂估入账-4500 借：主营业务成本-4500 贷：库存商品-4500，然后再按发票借：库存商品3800 应交税金-进项税646贷：应付账款4446 借：主营业务成本3800 贷：库存商品3800 是这样吗

干净的发卡 追问

2017-06-05 11:10

那我要调整本年利润吗，调整的话是  借：半年利润 -4500  贷：主营业务成本 -4500   这样吗，这样4月的成本就高一点了

邹老师 解答

2017-06-05 11:11

你好，不需要的

干净的发卡 追问

2017-06-05 11:12

不需要吗，我三月已经将4500成本转入本年利润了啊

邹老师 解答

2017-06-05 11:12

你好，在4月份做对应的损益结转到本年利润就可以了

干净的发卡 追问

2017-06-05 11:14

应该怎么做啊老师，您能例举下分录吗

邹老师 解答

2017-06-05 11:16

你好，做了有关于损益的 分录，然后在期末结转到本年利润就是了 
比如4月份  借；本年利润  贷；主营业务成本 3800