公司是做资质的，咨询服务费，没有成本票怎么做账

爱撒娇的洋葱 追问

2022-07-15 16:50

公司是在外边找的人，支出去的咨询费，这种怎么记账，无发票

邹老师 解答

2022-07-15 16:52

你好，是在外边找的人，支出去的咨询费
借：劳务成本，贷：银行存款等科目
借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本

爱撒娇的洋葱 追问

2022-07-15 17:22

我之前有笔25万的咨询费做成管理费用-服务费了，这个季度税已经报了，下月做红冲，再按劳务成本入账可以吗

邹老师 解答

2022-07-15 17:23

你好，那只能是这样处理了 

爱撒娇的洋葱 追问

2022-07-15 17:28

没有发票后期需要补成本票吗

邹老师 解答

2022-07-15 17:29

你好，是的，是这样的