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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-06-02 20:36

问题是用快帐软件按实际业务做，最后本年利润严重大于核定征收的收入的百分之八。申报表按核定征收报，但是所有的账本财务报表就和申报表不符合了

孟小丹63 追问

2017-06-02 20:43

比如核定征收所得税是收入的百分之八。但是我的成本发票只有百分之八十，用软件做完记账凭证，系统自动结账，本年利润，和应交企业所得税。就会高于收入的百分之八。系统自动生成的总分类账中的本年利润，企业所得税也会实际报税不符合

孟小丹63 追问

2017-06-02 20:59

意思是结转后出来的本年利润，然后我再接着做一笔按核定征收计提企业所得税。对吗？

邹老师 解答

2017-06-02 20:34

你好，根据公司的业务据实做相关账务处理 
核定征收的企业所得税与利润没有关系，与收入有关的

邹老师 解答

2017-06-02 20:36

你好，是相符的，你只需要填写收入，然后计算对应的所得税就是了

邹老师 解答

2017-06-02 20:46

你好，你只需要根据实际需要缴纳的所得税计提所得税费用，既然你企业是核定征收企业所得税，就不能用查账征收的方式去检验利润与所得税的勾稽关系，这样是永远都不会符合的

邹老师 解答

2017-06-02 21:05

你好，先计提所得税，再结转本年利润的

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相关问题讨论
你好，根据公司的业务据实做相关账务处理 核定征收的企业所得税与利润没有关系，与收入有关的
2017-06-02 20:34:16
你好，就是账册不健全，核算不准确 的税局会给核定征收
2020-03-04 11:01:25
您好，你付完钱了就直接记在费用里面吧
2019-12-06 10:09:18
借；以前年度损益调整 贷；相关科目 从你企业发生第一笔业务开始
2017-09-05 12:01:23
你好！需要用发票报销出来
2019-10-12 10:29:27
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