供应商应该开普票的，结果开了专票，本来应该不勾选的，结果一不小心勾选了，咋办？做进项转出么？还需要做其他操作么？

小丁 追问

2022-07-14 17:51

直接账上提现，进项转出，报税的时候要做什么处理么？

玲老师 解答

2022-07-14 17:52

报税的时候填写附表二进项税额转出。

小丁 追问

2022-07-14 17:53

我直接，那笔费用冲红可以么？

就是做，借：应交税费-应交增值税-进项   -100


之前做了，借：应交税费-应交增值税-进项   100

玲老师 解答

2022-07-14 17:58

进项转出这个分录不对。借费用贷进项税额转出。

小丁 追问

2022-07-14 18:03

必须提现进项转出是吧？

玲老师 解答

2022-07-14 18:04

按正规处理就要进项转出。

小丁 追问

2022-07-14 18:06

先进项转出，然后再把这个进项转入 进项是么？

玲老师 解答

2022-07-14 18:06

先做一笔进项，再做一笔进项转出。

小丁 追问

2022-07-14 18:07

上月已经做过了，已经勾选过了

这个月的操作

小丁 追问

2022-07-14 18:09

原先做了  

借：管理费用                            100

     应交税费-应交增值税-进项   100
    
      贷：应付账款                         200

先红冲

借：管理费用                            -100

     应交税费-应交增值税-进项   -100
    
      贷：应付账款                         -200

再改成对的

借：管理费用                            200

      贷：应付账款                         200

这样行不行

玲老师 解答

2022-07-14 18:11

借管理费用100贷进项税额转出。100