之前已经那样做了，现在怎么调整呢？另外税金及附加的怎么处理，计提了3种，但实际扣款就扣了一种

123 追问

2017-06-01 11:29

这样的话，银行存款这个科目就没有了，怎么办

邹老师 解答

2017-06-01 11:31

你好，这个不影响银行存款的余额啊

123 追问

2017-06-01 11:34

我上个月做的3张分录，然后这个月直接是借：应交税费-未交增值税  ，贷：税金及附加，是这样吗？未交增值税是831.4，税金及附加这两个科目金额不等的不是吗？没明白老师的意思，请详细说下

邹老师 解答

2017-06-01 11:35

你好，增值税是不通过税金及附加科目核算的 
多计提了就冲销计提的附加税就是了

123 追问

2017-06-01 12:05

老师，请再看下，增值税我没有通过税金及附加核算，前面三张凭证是上个月做的，后面电脑上的是今天刚做的，你看下有没有问题，如果要调整该怎么调整，缴款单下来怎么做分录

邹老师 解答

2017-06-01 12:06

你好，没有看到你当时是如何做的分录