资产负债表中资产合计与负债及所有者权益合计余额不平一般是什么情况啊

柏玉莲 追问

2017-06-01 11:37

找了一下那个折旧费。好像是增加了，那个累计折旧，一般什么情况下才结转，因为我查了他们以前的帐。有些月份是结转，有时有些月份是没有结转，因为你期末。你没结转的时候结帐不了的话，他不是说你固定资产没有折旧，没有提起，提起的话不是有那个累计折旧嘛，有些月份有，有些月份没有，我想知道是为什么。那什么情况下才才会出现这个结转折旧费用啊。

邹老师 解答

2017-06-01 11:39

你好，在有固定资产需要计提折旧的时候需要做这个累计折旧的结转

柏玉莲 追问

2017-06-01 11:43

@邹老师老师  能不能说详细一点，我这个累计折旧不太明白？谢谢

邹老师 解答

2017-06-01 11:45

你好，计提了折旧，累计折旧增加，同时固定资产的账面价值减少

柏玉莲 追问

2017-06-01 11:50

@邹老师:老师   那这个累计折旧月未是不是要结转到本年利润？

邹老师 解答

2017-06-01 11:52

你好，是损益科目才需要结转到本年利润 
累计折旧是资产科目，不需要结转到本年利润的