@郭老师 请郭老师解答问题哈

马莉 追问

2022-07-11 09:32

早上好老师！
2020年有一张费用发票4000元，老板从箱子底找出来的，我不想用以前年度调整，直接入今年帐期也就是2022年，可以吗？

郭老师 解答

2022-07-11 09:33

可以的，可以这么做的。

马莉 追问

2022-07-11 09:34

那这笔费用可以在所得税前扣除对吧？

郭老师 解答

2022-07-11 09:35

是的是的，可以的，可以抵扣所得税的。

马莉 追问

2022-07-11 09:36

老师，我记得总局发过一个文件大概是说跨期发票可以追溯调整5年，是依据这个文件吗？还是其他啥文件？

郭老师 解答

2022-07-11 09:37

对的是的，就是这一个文件很正确的。

马莉 追问

2022-07-11 09:39

我记得这个文件要求是到税务局更正申报，实践中不用去了，省得麻烦是这个理吗？

郭老师 解答

2022-07-11 09:40

实际操作中金额不大的，可以的，不需要去税务局修改的。

马莉 追问

2022-07-11 09:41

这个金额一般控制在多大？

郭老师 解答

2022-07-11 09:42

你好，一般1万以内都可以的。

马莉 追问

2022-07-11 09:43

也就是说大于1万还是要去税局做更正申报，对吗？

郭老师 解答

2022-07-11 09:45

你好
是的是这么做的

马莉 追问

2022-07-11 09:46

如果当年已缴所得税，还要涉及退税，对吗？

郭老师 解答

2022-07-11 09:47

涉及到退税的最好不要去更正申报，因为税务局那边不会给你退的。

郭老师 解答

2022-07-11 09:47

对很严格的退税要求，需要查账。

马莉 追问

2022-07-11 09:50

我也是纠结此问题呢！
那假如说发票金额挺大，公司本身帐务又不十分规范怕税局查。可是放弃这张发票又不舍得。
老师这种情况怎么办好呢?

郭老师 解答

2022-07-11 09:52

你好，那就直接做到今年。

马莉 追问

2022-07-11 09:55

比如这笔费用金额是5万，车辆维修费2020年的发票。
做到今年，被税局发现会不会因未去更正申报而补处罚呢？

郭老师 解答

2022-07-11 09:56

这个车是单位的吗？如果是的话，这个可以的，没有关系。

马莉 追问

2022-07-11 09:58

总体原则就是能不去税局做更正申报就不去吧，是这个理吧？

郭老师 解答

2022-07-11 10:00

是的是的，是这个意思的。