老师，你好，我有好几个税率，还有进项税，我该怎么计提附加税？

Ada-Jie 追问

2017-05-31 17:58

但我并在一起，然后网上申报，附加税差几分钱

Ada-Jie 追问

2017-06-01 16:26

我想自己先计算好，省得调整麻烦

李爱文老师 解答

2017-05-31 15:00

按（销项税额-本月已在国税验的进项税-上月留抵）

如果减出来是正数，说明本月要缴增值税，就计提附加税
如果减出来是负数，说明本月不缴增值税，就是本月留抵，不再计提附加税。

李爱文老师 解答

2017-05-31 17:44

不要分开计提，直接按应交增值税的数据总计进行计提附加数

进项税发票需要到国税验票后才能抵扣，没验票不能抵扣

李爱文老师 解答

2017-05-31 18:38

按税务网上申报数据来，认可税务计算出的附加税数据。
然后再调整你们做的财务账数据。就是交税数据以税务为准。

李爱文老师 解答

2017-06-01 18:08

那也行，只要数据计算正确报税就行，因为年度结束后还会进行地税缴税清算的